人非圣贤,孰能无过!一张发票里包含的信息真不少,有购买方的信息,也有销售方的信息,无论哪一个小环节出状况,都不行。那么发票开错了,该如何补救?跟着小编一起来看一下吧!

发票开错一般可以分为两种情况:

1、销货开票方的原因,例如金额、数量、税率填写错误;
2、购货收票方的原因,例如:对货物不满意退货或者对发票要求有变化,需要换票。

如果出现以上错误之后要如何补救呢?下面有几种方式,大家要听好啦!

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当月发现错误的,无论是普票还是专票,处理方法都是一样的,在税控系统中找到错误发票,双击,然后点击作废就可以了,然后根据需要可以重新开具。作废的发票联次要齐全,然后盖上公司统一的发票作废章或者是在发票上写上“作废”。
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如果是需要跨月作废发票,那么两种发票的做法是不同的,普票相对简单一些,只需要在税控系统中输入发票代码,然后开具红字发票,最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以了,跨月的发票已经缴税了,可以在年终所得税汇算清缴的时候调整,税是可以退的。
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如果是专票跨月红冲就相对麻烦很多,打开税控盘后点击开具红字发票,很多种情况,大家要根据自己的实际情况进行选择。需要注意的是,如果对方已经认证并抵扣的税款,一定要让购货方做进项税转出,否则后期出现任何问题都会追查到开票方这里。

注意:
纳税人无论开具的是增值税专用发票还是普通发票、是自行开具还是税务局代开,都应在备注栏注明不动产的详细地址。未在“备注栏注明不动产的详细地址”的发票,都属于不符合规定的发票。不符合规定的发票,存在不得抵扣增值税的风险、同时也有不得税前扣除的涉税风险哦!